应县人民政府

关于应县2021年财政决算和2022年1-6月财政预算执行情况及调整预算的报告

发布时间: 2022-08-12 来源: 应县财政局

  ――在应县第十七届人大常委会第11次会议上

  应县财政局局长   曹宝骥

   

主任、副主任、各位委员:

  受县人民政府委托,我向本次常委会报告2021年财政决算情况和20221-6月财政预算执行及调整预算情况,请予审议。

  一、2021年财政决算情况

  ()一般公共预算决算情况

  1、一般公共预算收入完成情况。

  2021年,全县一般公共预算收入完成19265万元,为年度预算的102.2%,超收415万元,同比增长5.3%,增收969万元。一般公共预算收入中,税收收入完成12876万元,为预算12350万元的104.26%,超收526万元,同比增长17.52%,增收1920万元,占一般公共预算收入的比重为66.84%,其中增值税完成4700万元,增长6.99%,增收307万元;企业所得税完成1731万元,增长87.95%,增收810万元;个人所得税完成89万元,下降8.25%,减收8万元;资源税完成37万元,增长12.12%,增收4万元;城维税完成635万元,增长7.63%,增收45万元;房产税完成372万元,下降2.87%,减收11万元;印花税完成554万元,增长40.25%,增收159万元;城镇土地使用税完成577万元,增长1.58%,增收9万元;土地增值税完成547万元,下降41.87%,减收394万元;车船税完成695万元,增长4.51%,增收30万元;耕地占用税完成801万元,增长76.82%,增收348万元;契税完成2077万元,增长43.04%,增收1452万元;环境保护税完成61万元,下降6.15%,减收4万元。非税收入完成6389万元,为预算6500万元的98.29%,短收111万元,同比下降12.96%,减收951万元,占一般公共预算收入的比重为33.16%,其中专项收入完成908万元,增长29.16%,增收205万元;行政事业性收费收入完成3245万元,增长1.47%,增收47万元;罚没收入完成1774万元,下降20.23%,减收450万元;国有资源有偿使用收入完成349万元,下降48.9%,减收334万元;其他收入完成113万元,下降78.76%,减收419万元。

  2、一般公共预算支出执行情况

  2021年,全县一般公共预算支出执行233465万元,同比下降4.77%,减支11700万元,减支的主要原因是从2021年起财政决算实行收付实现制。按功能分类:一般公共服务支出20383万元,下降4.54%,减支970万元;公共安全支出8576万元,增长13.62%,增支1028万元;教育支出41357万元,增长0.51%,增支208万元;科学技术支出965万元,增长221.67%,增支665万元;文化旅游体育与传媒支出3149万元,下降17.65%,减支675万元;社会保障和就业支出53759万元,下降17.98%,减支11786万元;卫生健康支出18127万元,下降0.21%,减支39万元;节能环保支出7770万元,增长93%,增支3744万元;城乡社区支出10351万元,下降39.47%,减支6750万元;农林水支出36203万元,下降20%,减支9052万元;交通运输支出14076万元,增长53.38%,增支4899万元;资源勘探工业信息等支出3057万元,增长233.37%,增支2140万元;商业服务业等支出530万元,下降8.3%,减支48万元;自然资源海洋气象等支出1572万元,下降49.94%,减支1568万元;住房保障支出9379万元,增长135.71%,增支5400万元;粮油物资储备事务支出99万元,下降57.69%,减支135万元;灾害防治及应急管理支出1954万元,增长208.69%,增支1321万元;其他支出619万元,增长120.28%,增支338万元;债务付息支出1520万元,增长10.38%,增支143万元;债务发行费用支出19万元。

  3、一般公共预算收支平衡情况

  全年收入总计266088万元,其中一般公共预算收入19265万元,上级补助收入185667万元,一般债券转贷收入23560万元,调入资金17775万元,动用预算稳定调节基金10000万元,上年结余收入9821万元;全年支出总计254991万元,其中一般公共预算支出233465万元,上解上级支出2313万元,一般债券还本支出12683万元,安排预算稳定调节基金6530万元。收支相抵,年终结转下年支出11097万元,圆满实现收支平衡。

   ()政府性基金预算决算情况

  全年政府性基金预算收入总计57636万元,其中上年结余3289万元,县本级政府性基金收入完成45896万元,上级补助收入1151万元,专项债券资金收入7300万元。本级政府性基金收入45896万元中,国有土地使用权出让收入40744万元,国有土地收益基金收入2794万元,农业土地开发资金收入262万元,城市基础设施配套费收入2096万元。

  全年政府性基金预算支出45173万元,其中本级基金支出28167万元,专项转移支付支出1026万元,专项债券资金支出1241万元,向一般公共预算调出资金14739万元。本级基金支出28167万元主要用于:征地拆迁补偿支出9996万元;土地开发支出3300万元;城市建设支出1872万元;农村基础设施建设支出6551万元;支付破产或改制企业职工安置费3074万元;土地出让业务费支出247万元;农业土地开发资金支出295万元;城市基础设施配套费支出1009万元;债务付息支出1817万元;债务发行费用支出6万元。

  2021年政府性基金收入预算57636万元,支出预算执行45173万元,年末结余12463万元,结转下年支出12463万元。  

  ()社会保险基金预算决算情况

  2021年,城乡居民养老、机关事业养老两项社会保险基金收入总计89541万元,其中本年收入47678万元,上年结余41863万元;两项社会保险基金支出执行35097万元,本年结余12581万元,年末滚存结余54444万元,具体收支执行情况为。

  1、机关事业养老保险基金收入46102万元,其中本年基金收入29529万元,上年结余16573万元。本年基金收入29529万元中,保险费收入9459万元,财政补贴收入19358万元,利息收入249万元,转移收入463万元。基金支出25058万元,其中养老金支出25041万元,转移支出17万元,本年结余4471万元,年终滚存结余21044万元。

  2、城乡居民养老保险基金收入43439万元,其中本年基金收入18149万元,上年结余25290万元。本年基金收入18149万元中,基本养老保险基金收入10248万元, 补充养老保险基金收入7901万元。基金支出10039万元,其中基本养老保险基金支出8867万元,补充养老保险基金支出1172万元,本年结余8110万元,年终滚存结余33400万元。

  (1)城乡居民基本养老保险基金收入35538万元,其中本年基金收入10248万元,上年结余25290万元。本年基金收入10248万元中,个人缴费收入2258万元,利息收入391万元,财政补贴收入7241万元,其他收入358万元。基金支出8867万元,其中基本养老金支出8859万元,转移支出8万元,本年结余1381万元,年终滚存结余26671万元。

  (2) 城乡居民补充养老保险基金本年基金收入7901万元,其中个人缴费收入6183万元,利息收入50万元,财政补贴收入1668万元。基金支出1172万元,其中基础养老金支出791万元,个人账户支出381万元,本年结余6729万元,年终滚存结余6729万元。

  ()国有资本经营预算决算情况

  2021年国有资本经营预算收入3038万元,其中上年结余收入1万元,县本级国有资本经营预算收入3036万元,上级补助收入1万元。支出预算执行3038万元,其中向一般公共预算调出资金3036万元,上级专项转移支付资金支出2万元。

  ()财政专户资金预算、财政存量资金预算决算情况

  2021年财政专户资金预算收入1661万元,其中本年收入完成1138万元,上年结余收入523万元;支出预算执行906万元,年末结余755万元。

  2021年财政存量资金预算收入6942万元,其中本年清理回收6942万元;支出预算执行5708万元,其中道路交通建设支出3087万元,农村公益事业建设支出789万元,冬季清洁取暖补贴1138万元,陶瓷交易会宣传经费118万元,其他一般公共服务支出576万元,年末结余1234万元。

  ()政府性债务变动情况

  2021年年初政府性债务余额98495万元,当年新增债务30860万元,其中再融资一般债券12683万元,新增一般债券10877万元,新增专项债券7300万元;债务还本支出12683万元,年末债务余额116672万元。

  2021年县委、县政府紧紧围绕县十七届人代会第一次会议确定的财税目标任务,统筹疫情防控和经济发展,开拓创新,精准施策,一方面加大招商引资力度,增强自身造血功能,财政收入稳中有升,一般公共预算收入增长5.3%;同时抢抓政策机遇,积极争取上级支持,可用财力大幅增长,在年初预算的基础上,全年争取上级各类转移支付资金49025万元,有力地保障了全县各项事业发展需求;另一方面强化预算约束,把过紧日子思想落到实处,大力压减一般性支出,加大资金统筹力度,盘活存量资金,全年压减一般性支出和非必要支出13290万元,从政府性基金预算、国有资本经营预算调入一般公共预算资金17775万元,清理回收存量资金6952万元。通过增收节支的有效措施,全年财政目标任务圆满完成,实现了“十四五”规划的良好开局。

  二、20221-6月财政预算执行情况

  ()一般公共预算收支执行情况

  1、一般公共预算收入完成情况。

  1-6月全县一般公共预算收入完成10062万元,为年度预算的50.69%,超进度0.69%,增收137万元,同比增长0.53%,增收53万元。一般公共预算收入中,税收收入完成7090万元,占计划51.19%,超进度1.19%,增收165万元,同比增长2.09%,增收145万元;非税收入完成2972万元,占计划49.53%,短进度0.47%,减收28万元,同比下降3.00%,减收92万元。

  2、一般公共预算支出执行情况。

  1-6月全县一般公共预算支出累计执行122002万元,同比增长20.86%,增支21055万元。按功能科目分类:一般公共服务支出9714万元,同比增长40.93%,增支2821万元;公共安全支出3202万元,同比增长16.39%,增支451万元;教育支出23987万元,同比增长45.79%,增支7534万元;科学技术支出158万元,同比下降33.33%,减支79万元;文化体育与传媒支出715万元,同比下降19.84%,减支177万元;社会保障和就业支出43228万元,同比增长14.03%,增支5320万元;卫生健康支出9623万元,同比增长47.03%,增支3078万元;节能环保支出2363万元,同比增长940.97%,增支2136万元;城乡社区支出3393万元,同比下降16.57%,减支674万元;农林水支出10297万元,同比增长2.77%,增支278万元;交通运输支出1385万元,同比下降71.31%,减支3443万元;资源勘探信息等支出3128万元,同比增长178.79%,增支2006万元;商业服务业等支出1115万元,同比增长869.57%,增支1000万元;灾害防治及应急管理支出1538万元,同比增长98.20%,增支762万元;自然资源海洋气象等支出305万元,同比下降43.10%,减支231万元;住房保障支出5657万元,同比下降2.36%,减支137万元;其他支出123万元,同比下降53.41%,减支141万元;债务付息支出1945万元,同比增长27.96%,增支425万元;国防支出33万元;粮油物资储备事务92万元。

  ()政府性基金预算收支执行情况

  1、政府性基金预算收入完成情况。

  1-6月政府性基金预算收入总计12115万元,其中本年政府性基金收入完成4716万元,专项转移支付收入399万元,专项债券转贷收入7000万元。本年政府性基金收入4716万元中,国有土地使用权出让收入4197万元,国有土地收益基金收入399万元;农业土地开发资金收入106万元;城市基础设施配套费收入14万元。

  2、政府性基金预算支出执行情况。

  1-6月政府性基金预算支出执行13190万元,其中移民补助支出81万元,国有土地使用权出让收入安排的支出3281万元,城市基础设施配套费安排的支出94万元,棚户区改造支出2390万元,专项债券资金支出5217万元,债务付息支出2056万元,其他支出71万元。

  ()国有资本经营预算收支执行情况

  1-6月国有资本经营预算收入200万元,全部调入一般公共预算使用。

  ()财政存量资金预算收支执行情况

  1-6月财政存量资金预算收入完成7190万元。支出预算执行1708万元,其中一般公共服务支出198万元,教育支出215万元,文化体育与传媒支出61万元,卫生健康支出223万元,城乡社区支出43万元,农林水支出37万元,交通运输支出928万元,灾害防治及应急管理支出3万元。

  今年1-6月,受疫情和国家组合式减税降费政策影响,我县财政遇到了前所未有的困难,1-6月组合式税费支持政策影响我县财政收入减收1390万元,其中增值税留抵退税减收932万元,缓税减收214万元,其他因素减收244万元;初步统计疫情防控需增加预算14049万元,财政收支压力异常巨大。面对双重压力,县委、县政府认真分析研判,以超长之力、超长之举,推动财政收支快速增长。一是依法依规组织收入。严格按照财政要求,加强经济运行监测调度,每月对经济运行进行集中分析,每周进行一次专门调度,强化常态化疫情防控下重点行业、重点税源的动态监控,确保应收尽收,在一季度“开门红”的基础上,继续保持争先进位态势,实现了财政收入时间任务“双过半”。二是加大上级补助资金争取力度。认真研究政策,紧抓上级政策与我县发展实际的结合点,加大资金争取力度,在年初预算的基础上,已落实上级各类转移支付补助资金62296万元,县级可用财力由年初预算的195633万元增加到257929万元。三是积极争取地方政府债券。聚焦县委、县政府确定的重点工程、重点项目,加大债券项目储备,建立健全滚动项目库,积极争取地方政府债券资金1.4亿元,其中一般债券7000万元,专项债券7000万元。四是财政直达资金精准高效落地。建立常态化财政资金直达机制,强化全过程、全链条、全方位监控,加强持续跟踪问效,确保直达资金直接惠企利民。上半年收到直达资金7.1亿元,支出3.88亿元,支出进度54.6%,重点用于疫情防控、帮扶市场主体和困难群众,保基本民生、保就业、保基层运转以及支持重大项目建设,资金直达基层,直接惠企利民。

  三、2022年财政预算调整方案

  ()一般公共预算的调整

  1、预算财力调整

  今年以来,县委、县政府通过积极争取,已落实均衡性转移支付补助7091万元,增值税留抵退税转移支付632万元,补充县区财力专项资金5548万元,其他退税减税降费专项资金110万元,农业转移人口市民化奖励资金441万元,产粮大县奖励资金1737万元,一般债券资金7000万元,从政府性基金预算调入3000万元,县本级可用财力增加了25559万元。同时,共同事权转移支付和专项转移支付资金增加了36737万元,一般公共预算财力净增加62296万元。

  本次提请预算财力调整,由年初预算财力195633万元,调整到257929万元,调增财力62296万元。调增财力中,县本级可支配财力由年初预算的138058万元增加到163617万元,净增加25559万元;共同事权转移支付和专项转移支付资金由年初预算的57575万元增加到94312万元,净增加36737万元。

  2、支出预算调整

  预算财力调增62296万元,支出预算相应由年初的195633万元调增到257929万元,调增的具体内容如下。

  ——化解政府隐性债务增加支出预算3044万元。

  ——教育、卫生健康、社保、商务、粮食安全、农业农村、交通运输、城乡社区、灾害防治、环境保护、招商引资等民生性支出增加支出预算12907万元,其中应县一中新建教学楼及公寓楼建设项目资金1410万元,新一中设备购置资金1000万元,教育购买民办学校学位、中小学课后服务费1400万元,普通高中办学经费500万元,职业教育冬季取暖费200万元;疫情防控经费2760元,婚前检查、产前筛查县配套16万元;城乡居民基本养老和补充养老保险提标县配套596万元;拉动消费专项资金200万元,“爱心”消费券县配套资金85万元;国有粮库建设资金900万元;农业农村专项资金470万元,林业专项资金287万元,水利防汛及河长制经费25万元,小石峪河道清淤加固工程资金30万元;农村公交车补贴资金590万元;2022-2023年供热期城镇居民供热费补贴1500万元,全县自建房安全隐患排查、农村危房改造排查鉴定及因灾受损农房补助资金193万元,老旧小区供水改造前期费29万元;自然资源国土专项项目资金666万元;退役军人安置帮扶、七六借干人员提标及“八一慰问等经费50万元。

  ——运转性支出增加支出预算1306万元,其中非税收入成本性支出500万元;公安一级达标网安大队建设、刑侦技侦专用设备购置、重点部位安全守护、禁燃禁放等保障经费249万元,纪委办案专项经费100万元,法院办公大楼维修改造、扩建诉讼服务中心及审判法庭和南河种法庭建设项目资金100万元,检察院电子检务工程资金36万元,司法行政复议、法律顾问经费30万元;地震监测台建设资金45万元;会议费缺口经费32万元,其他运转支出214万元。

  ——发展性支出增加预算1100万元,其中招商引资、服务业提质增效奖励资金和开发区经济发展专项资金1000万元,规划可研编制经费100万元。

  ——其他难以预见的支出202万元。

  ——一般债券项目增加支出预算7000万元,其中新一中建设项目资金3000万元,乡村清洁取暖项目县级配套资金1000万元,下社镇镇区污水处理及管网工程项目资金1000万元,2021年农村人居环境整治建设项目资金1000万元,县城集中供热清洁采暖项目资金1000万元。

  ——专项转移支付资金增加支出预算36737万元,按要求增加相应的专项支出预算。

  ()政府性基金预算的调整

  根据1-6月政府性基金收支预算实际执行和全年收入预测情况,收支预算作如下调整。

  1、收入预算的调整

  预计国有土地出让收入增加9100万元,政府专项债券收入增加7000万元,相应增加政府性基金预算收入16100万元,提请政府性基金预算收入由年初预算的20300万元调整到36400万元。

  2、支出预算调整

  根据政府性基金收入预算的调整,基金支出预算也作相应的调整,提请由年初的20300万元调增到36400万元,调增支出预算16100万元,调整的具体内容如下。

  ——调增征地和拆迁补偿支出预算5130万元,其中土地开发造地成本及奖励支出3700万元,经济开发区征地和拆迁补偿支出500万元,金城镇新一中南路等征地和拆迁补偿费135万元,南河种镇经济开发区征地和拆迁补偿费30万元,殡仪馆建设项目征地和拆迁补偿费67万元,集大原高铁征地和拆迁补偿费33万元,缴纳耕地占用税595万元,缴纳森林植被恢复费70万元。

  ——调增农村基础设施建设支出预算970万元,其中“四好农村路”项目建设资金600万元,农村“厕所革命”项目建设资金200万元,水利抗旱应急工程资金83万元,美丽乡村建设项目县配套资金50万元,其他农村基础设施建设资金37万元。

  ——调入一般公共预算资金增加3000万元。

  ——调增政府专项债券支出预算7000万元,其中殡仪馆建设项目900万元,长征路、清宁街雨污分流工程建设项目6100万元。

  四、下半年财政工作措施

  下半年,财政工作要按照党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”的重要要求,贯彻落实国务院和省政府扎实稳住经济的一揽子政策措施,重点落实国务院7项、省政府9条财政政策。

  1、坚持稳字当头,稳住经济大盘。坚持稳中求进,扎实做好“六稳”“六保”工作,全力做好经济运行监测,加快推进传统产业转型升级,发展壮大战略性新型产业,切实提高政治站位,从紧从严从实从细实施好新的组合式税费支持政策,确保各项政策措施不折不扣落到实处、见到实效,为企业纾困解难,切实稳住宏观经济大盘;狠抓招商引资工作,加快推进项目建设,加强基础设施建设,促进全县经济平稳运行和财政收入增长。

  2、加快支出进度,提高资金效益。加快财政支出进度,提高资金效益是促进稳增长、调结构、惠民生,推动转型综改、创新驱动的重要举措,是提高政府效能的现实需要,是严格执行《预算法》、深化预算管理制度改革的必然要求,是今年国务院扎实稳住经济一揽子政策的重要措施。为此,县财政印发了《应县财政局关于加快财政支出进度提高财政资金使用效益的通知》(应财字【202227号)文件,各部门要牢牢抓住影响支出进度的各个关键环节,进一步强化工作力度,部门预算资金、财政直达资金、政府债券资金均要月月达序时进度,政府专项债券资金要按照上级要求8月底前使用完毕,对支出进度实施考核奖惩。各单位既要注重把钱“及时花出去”,更要做到把钱“花好”,切实提高财政资金使用效益。

  3、盘活存量资产,扩大有效投资。贯彻落实《国务院办公厅关于进一步盘活存量资产扩大有效投资的意见》(国办发【202219号)文件精神,有效盘活我县存量资产,形成存量资产和新增投资的良性循环,提升基础设施运营管理水平,降低政府债务风险,扩大有效投资。

  4、争取上级支持,提升保障能力。进一步解放思想,认真学习研究上级政策,充分反映我县运行实际,紧抓上级政策与我县发展实际的结合点,持续加大上级补助资金争取力度,切实提升财政保障能力。目前正在落实专项转移支付资金10760万元,其中省财政统筹支持美丽乡村建设试点PPP项目28个村8500万元,产业项目22260万元。

  5、深化财政改革,提高管理水平。全面深化财政预算管理制度改革。一是深入推进预算管理一体化改革,以信息化推进预算管理现代化,提高预算管理规范化、科学化、标准化水平。二是推动预算绩效管理提质增效,所有项目资金均要实行预算绩效评价,切实加强绩效评价结果应用,将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接,对低效无效资金一律削减或取消,对沉淀资金一律按规定收回并统筹安排。三是深化政府采购制度改革,进一步优化政府采购营商环境,扩大政府采购对中小企业覆盖范围,加大政府采购支持中小企业力度。

  6、建设清廉机关,打造阳光财政。全面落实中共中央《关于加强新时代廉洁文化建设的意见》,自觉把握和运用党的百年奋斗历史经验,精准把握当前我县财政改革发展新特点,结合山西省财经秩序专项整治行动和全县纪律作风整顿专项行动,以机关党建为统领,突出清廉主题、干部主体、制度主线,着力构建管党治党责任落实体系、权力运行制约体系、干部管理监督体系、廉政文化培育体系、清廉单元创建体系,全力打造政治清廉、作风清廉、干部清正、文化清和的阳光财政。

  主任、副主任、各位委员:今年受疫情防控和组合式税费支持政策双重压力的影响,财政工作任务非常艰巨,我们决心以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,在县委、县政府的坚强领导下,在县人大、县政协和各方面的关心支持下,变挑战为动力,变被动为主动,紧紧依靠全县广大人民群众,坚定发展信心,强化财政职能,积极主动作为,依法科学理财,为全县经济社会发展做出积极贡献,以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。

  谢谢大家!

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